［摘要］伴隨著中國(guó)金融制度改革的不斷推進(jìn)，普惠金融與綠色金融的融合發(fā)展已經(jīng)成為當(dāng)前中國(guó)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵影響因素。同時(shí)，作為促進(jìn)美麗中國(guó)建設(shè)及鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施的關(guān)鍵措施，普惠金融與綠色金融之間的交叉融合，更可以發(fā)揮重要的作用。本文以威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行為例，分析普惠金融與綠色金融融合的現(xiàn)狀及問題，包括缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)及政策法律體系、綠色普惠金融評(píng)價(jià)機(jī)制不健全、缺乏完善的風(fēng)控管理機(jī)制、針對(duì)性的扶持激勵(lì)機(jī)制有待健全。并提出相應(yīng)的對(duì)策，主要有完善標(biāo)準(zhǔn)體系及制度規(guī)范、健全綠色普惠金融評(píng)價(jià)機(jī)制、信息技術(shù)助力融合發(fā)展、創(chuàng)新信貸產(chǎn)品及服務(wù)，以此為普惠金融與綠色金融的有效融合及威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行可持續(xù)發(fā)展提供一定的參考。

［關(guān)鍵詞］普惠金融；綠色金融；融合發(fā)展

［作者單位］威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行

一、緒論

（一）研究背景

十九大報(bào)告中指出“要在可持續(xù)發(fā)展與綠色發(fā)展理念引領(lǐng)下，發(fā)揮綠色金融在脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興之中的融資服務(wù)功能，支持綠色三農(nóng)項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村農(nóng)業(yè)綠色可持續(xù)發(fā)展”[1]。伴隨著鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的不斷推進(jìn)以及普惠金融、綠色金融的迅速發(fā)展，農(nóng)商銀行在金融支持鄉(xiāng)村振興領(lǐng)域的作用越來越明顯。同時(shí)，在農(nóng)村金融改革的背景下，農(nóng)商銀行也在積極尋求的融合發(fā)展。但是在實(shí)際的發(fā)展過程中，還存在一定的不足之處，影響了二者的融合效果。本文以威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行普惠金融與綠色金融的融合發(fā)展為例，分析融合發(fā)展過程中存在的不足之處，并提出相應(yīng)的優(yōu)化建議，以此為威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行普惠金融與綠色金融的融合發(fā)展及鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的有效實(shí)施提供一定的參考。

（二）研究意義

1.理論意義

通過對(duì)普惠金融與綠色金融融合發(fā)展的情況進(jìn)行分析，能夠豐富金融理論[2]。作為傳統(tǒng)金融衍化的綠色金融，不但與傳統(tǒng)金融擁有共性，也具備其綠色的特征。但是在相關(guān)理論研究角度，還存在普惠金融與綠色金融融合發(fā)展的認(rèn)識(shí)不全面的問題。本文針對(duì)二者融合發(fā)展的框架進(jìn)行分析，有助于豐富金融理論的研究成果。

2.實(shí)踐意義

通過對(duì)普惠金融與綠色金融的融合發(fā)展進(jìn)行分析，能夠厘清金融體系規(guī)模及鄉(xiāng)村振興發(fā)展水平，以及綠色普惠金融發(fā)展的機(jī)制。根據(jù)實(shí)際情況，提出普惠金融與綠色金融融合發(fā)展的支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展的對(duì)策與建議，為解決三農(nóng)問題提供相應(yīng)的指導(dǎo)。

（三）國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀

1.國(guó)外研究現(xiàn)狀

世界銀行扶貧顧問組織（2006）指出，普惠金融體系需要具備四個(gè)方面的特色，其一是個(gè)人、家庭以及企業(yè)可以用適當(dāng)價(jià)格獲得金融服務(wù)；其二是金融市場(chǎng)之中具備完善的金融機(jī)構(gòu)及有效的監(jiān)管；其三是金融機(jī)構(gòu)為客戶進(jìn)行服務(wù)是持續(xù)的；其四是具備競(jìng)爭(zhēng)性的金融市場(chǎng)，能夠?yàn)榭蛻籼峁┒鄻踊慕鹑诜?wù)。關(guān)于綠色金融的研究，Cowan指出綠色金融的目標(biāo)是為環(huán)境保護(hù)行為或者倡議提供相應(yīng)的資金支持[3]。Salazar指出綠色金融誕生的基礎(chǔ)是尋求環(huán)境保護(hù)路徑。Simon Thomas等認(rèn)為發(fā)展中國(guó)家綠色金融體系建設(shè)還存在一定的不足之處，主要包含人才、法律以及機(jī)構(gòu)建設(shè)等。Greene（2014）分析了農(nóng)業(yè)多元化發(fā)展舉措，指出政府在鄉(xiāng)村振興之中發(fā)揮著重要的作用，且站在農(nóng)村金融角度分析，指出了鄉(xiāng)村復(fù)興的具體路徑[4]。Jeannenry（2011）等人運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)的方法實(shí)證分析農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度與金融發(fā)展程度的關(guān)系，并且得出相應(yīng)的結(jié)論，金融越發(fā)達(dá)的地區(qū)，農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)也就越好。而農(nóng)民不僅僅依賴傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生存，也會(huì)參與到金融投資之中實(shí)現(xiàn)增收，繼而帶動(dòng)當(dāng)?shù)厍钒l(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。

2.國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀

甘文智（2017）認(rèn)為現(xiàn)階段農(nóng)商銀行處于綠色金融發(fā)展的初期階段，但是已經(jīng)初步建立了績(jī)效考核機(jī)制[5]。一些農(nóng)商銀行在助力涉及綠色的產(chǎn)業(yè)過程中，也是運(yùn)用考評(píng)機(jī)制來實(shí)現(xiàn)政策的落實(shí)。陳藝斌（2018）指出農(nóng)商銀行在助力綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中也會(huì)遇到政銀企三方合作的機(jī)制與體制建設(shè)問題。謝添赟（2018）站在政府與農(nóng)商銀行的角度研究了綠色金融發(fā)展的困境，從政府層面分析主要有三點(diǎn)，其一為綠色產(chǎn)業(yè)產(chǎn)權(quán)不清晰；其二為激勵(lì)扶持政策不明朗；其三為信息獲得性較弱?？装l(fā)龍（2017）指出，農(nóng)村金融服務(wù)具備普惠性，也更需要政府配置相應(yīng)的激勵(lì)扶持政策。因此也需要相關(guān)政府部門進(jìn)一步做好頂層設(shè)計(jì)規(guī)劃，完善綠色金融的激勵(lì)政策體系。劉華（2018）認(rèn)為綠色金融正處于初步發(fā)展階段，所采取的各種綠色金融活動(dòng)一般集中在可見的范圍之中[6]。可以從可持續(xù)發(fā)展角度分析，依托現(xiàn)有的政策資源與環(huán)境資源，明確綠色金融服務(wù)三農(nóng)戰(zhàn)略，全面定制三年、五年甚至十年的發(fā)展規(guī)劃，在發(fā)展理念、產(chǎn)品設(shè)計(jì)以及服務(wù)營(yíng)銷等方面凸顯綠色金融的價(jià)值導(dǎo)向。馬連貴（2019）指出應(yīng)當(dāng)構(gòu)建完善的互聯(lián)網(wǎng)+綠色金融平臺(tái)，強(qiáng)化精準(zhǔn)服務(wù)，推廣新興支付工具，構(gòu)建統(tǒng)一的綠色項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)，獲得動(dòng)態(tài)的信息，對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)審、投放以及管理，確保綠色普惠金融的可持續(xù)發(fā)展。

（四）研究?jī)?nèi)容

本文針對(duì)普惠金融與綠色金融的融合發(fā)展進(jìn)行分析，共分為六個(gè)章節(jié)的內(nèi)容。具體安排如下：

第一章節(jié)為緒論，分析了本文的研究背景、意義、國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀、內(nèi)容以及方法。第二章節(jié)為相關(guān)概念概述，在分析綠色金融與普惠金融的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步分析二者融合發(fā)展的可行性及必要性。第三章為威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行普惠金融與綠色金融融合發(fā)展的現(xiàn)狀，總結(jié)了威遠(yuǎn)縣普惠金融與綠色金融融合發(fā)展的路徑主要有三點(diǎn)：以鄉(xiāng)村振興為契機(jī)，深化三農(nóng)金融服務(wù)；創(chuàng)新小微貸款產(chǎn)品，破解小微企業(yè)融資困境；發(fā)展綠色金融服務(wù)，帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。第四章為威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行普惠金融與綠色金融融合發(fā)展存在的問題，主要包括缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)及政策法律體系、綠色普惠金融評(píng)價(jià)機(jī)制不健全、缺乏完善的風(fēng)控管理機(jī)制、針對(duì)性的扶持激勵(lì)機(jī)制有待健全。第五章為威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行普惠金融與綠色金融融合發(fā)展的路徑，主要包括完善標(biāo)準(zhǔn)體系及制度規(guī)范、健全綠色普惠金融評(píng)價(jià)機(jī)制、信息技術(shù)助力融合發(fā)展、創(chuàng)新信貸產(chǎn)品及服務(wù)。第六章結(jié)論，總結(jié)全文。

（五）研究方法

1.文獻(xiàn)研究法

確定選題之后，本文通過知網(wǎng)數(shù)據(jù)庫(kù)、圖書館資料以及專業(yè)課資料等，對(duì)普惠金融、綠色金融及二者融合發(fā)展的相關(guān)概念、理論以及實(shí)踐成果進(jìn)行分析，總結(jié)本文研究所需要的理論，為本文的研究奠定良好的理論基礎(chǔ)。

2.案例分析法

針對(duì)威遠(yuǎn)縣普惠金融與綠色金融發(fā)展的現(xiàn)狀及存在的問題進(jìn)行分析，提出相應(yīng)的優(yōu)化建議，以此為威遠(yuǎn)縣乃至其他地區(qū)的普惠金融與綠色金融的融合發(fā)展提供一定的參考。

二、相關(guān)概念概述

（一）概念界定

1.綠色金融

1995年，環(huán)?？偩职l(fā)布了《關(guān)于運(yùn)用綠色信貸促進(jìn)環(huán)保工作的通知》，其中首次提及了綠色金融。2016年8月，中國(guó)人民銀行與財(cái)政部等七部委聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》，其中對(duì)綠色金融進(jìn)行了明確定義。本文基于上述文件與學(xué)者的分析，將綠色金融定義為為了實(shí)現(xiàn)保護(hù)環(huán)境，提升資源利用率，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)，充分發(fā)揮金融行業(yè)資金調(diào)度能力，優(yōu)化轉(zhuǎn)型高耗能、低產(chǎn)出產(chǎn)業(yè)，帶動(dòng)綠色產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)健康可持續(xù)發(fā)展。

2.普惠金融

普惠金融指的是在對(duì)不同金融資源進(jìn)行開發(fā)、配置以及利用的過程中，能夠促使其成果惠及更廣泛的社會(huì)成員的一種金融發(fā)展方式及金融存在形式。

（二）普惠金融與綠色金融融合發(fā)展的可行性及必要性　　

1.發(fā)展理念存在相似

普惠金融發(fā)展的基礎(chǔ)是在商業(yè)可持續(xù)發(fā)展與成本可負(fù)擔(dān)的基礎(chǔ)上，可以促使更加階層或者更廣泛范圍中的人們獲得金融服務(wù)的機(jī)會(huì)[7]。綠色金融目標(biāo)是更好的改善環(huán)境，應(yīng)對(duì)當(dāng)前的氣候資源等方面的變化，同時(shí)也是一種高效利用的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，支持與促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，重視長(zhǎng)遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展。站在發(fā)展的角度分析，普惠金融與綠色金融都是踐行以人為本的理念，目標(biāo)都是實(shí)現(xiàn)人民的美好生活。而區(qū)別在于普惠金融更加重視機(jī)會(huì)的平等性，綠色金融更加重視生態(tài)文明建設(shè)。但是伴隨著二者的不斷發(fā)展，綠色金融已經(jīng)被包含在普惠金融理念之中，綠色金融也更加重視高效高質(zhì)量以及可持續(xù)發(fā)展的普惠金融發(fā)展態(tài)勢(shì)。因此，雙方發(fā)展理念存在相似之處。

2.服務(wù)對(duì)象存在交叉

站在宏觀角度分析，普惠金融服務(wù)的對(duì)象主要是小微企業(yè)、農(nóng)民或者低收入群體，甚至是殘疾人、老年人等特殊的群體[8]。綠色金融服務(wù)的對(duì)象主要是環(huán)保、節(jié)能、綠色、交通以及建筑等項(xiàng)目的投融資及風(fēng)險(xiǎn)管控等。但是，伴隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融發(fā)展越來越趨向于公平與可持續(xù)發(fā)展。因此普惠金融也逐漸在綠色金融的融合之下對(duì)支持鄉(xiāng)村振興、精準(zhǔn)扶貧以及基礎(chǔ)農(nóng)業(yè)建設(shè)、小微企業(yè)等有所交叉。因此，普惠金融與綠色金融融合發(fā)展可以體現(xiàn)在有效促進(jìn)綠色鄉(xiāng)村建設(shè)、綠色高效農(nóng)業(yè)發(fā)展以及綠色發(fā)展理念等方面的深度融合。

3.二者均需政府引導(dǎo)

2015年國(guó)務(wù)院正式出臺(tái)了普惠金融的發(fā)展規(guī)劃，2016年人民銀行等七部委又提出了綠色金融體系建設(shè)的指導(dǎo)意見?；趪?guó)家五大發(fā)展理念相輔相成發(fā)展的過程，普惠金融與綠色金融也存在明顯的內(nèi)在統(tǒng)一性，無論是民生還是三農(nóng)問題，站在目前的金融服務(wù)與發(fā)展角度分析，普惠金融與綠色金融所發(fā)展的環(huán)境，都需要依賴政府的引導(dǎo)與推動(dòng)。政府層面充分發(fā)揮“有形的手”的作用，才能夠有效的保障普惠金融與綠色金融的融合發(fā)展及高效發(fā)展。

三、威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行普惠金融與綠色金融融合發(fā)展的現(xiàn)狀

威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行近年來堅(jiān)持按省聯(lián)社“1234567”治行興社方針控制金融發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)普惠金融發(fā)展力度，實(shí)施綠色金融戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型工作，持續(xù)完善體制機(jī)制，推動(dòng)綠色轉(zhuǎn)型，在助力鄉(xiāng)村振興與地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，探索出可持續(xù)發(fā)展的綠色普惠金融發(fā)展道路。

（一）以鄉(xiāng)村振興為契機(jī)，深化三農(nóng)金融服務(wù)

威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行以鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略作為發(fā)展契機(jī)，針對(duì)綠色、生態(tài)以及普惠等關(guān)鍵問題，深化三農(nóng)金融服務(wù)工作。首先，將普惠金融與生態(tài)有機(jī)融合，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與地方經(jīng)濟(jì)的有效結(jié)合，針對(duì)性的創(chuàng)新“仙草貸”“金果貸”“穹窿.香茶貸”等特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)信貸產(chǎn)品，引導(dǎo)農(nóng)戶開展綠色種植活動(dòng)。其次，充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)為農(nóng)戶創(chuàng)新免擔(dān)保、無抵押的“蜀信.智能小額農(nóng)貸”信用貸款。農(nóng)戶通過線上申請(qǐng)貸款，可以實(shí)現(xiàn)三分鐘秒批，一秒鐘放款的目標(biāo)。最后，為進(jìn)一步加強(qiáng)服務(wù)三農(nóng)工作，在每個(gè)村建立農(nóng)村金融服務(wù)站，推進(jìn)金融服務(wù)基層創(chuàng)新發(fā)展[9]。現(xiàn)階段，威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行已經(jīng)在全縣180村建立了99個(gè)農(nóng)村金融服務(wù)站，全面融入鄉(xiāng)村振興各項(xiàng)工作中。

（二）創(chuàng)新小微貸款產(chǎn)品，破解小微企業(yè)融資困境

為了進(jìn)一步匹配小微企業(yè)（含個(gè)體工商戶、小微企業(yè)主）的融資需求，威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行近年來不斷開展產(chǎn)品的創(chuàng)新，創(chuàng)新推出“惠商貸”“興農(nóng)貸”“支小惠商貸”“助農(nóng)振興貸”等系列普惠小微信貸產(chǎn)品。截至2022年9月末，全行普惠小微貸款余額為18.7億元，貸款用戶達(dá)4649戶。

（三）發(fā)展綠色金融服務(wù)，帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展

威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行積極發(fā)展綠色金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略選擇。2021年制定了《威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行綠色信貸管理暫行辦法》，從組織管理、授信管理、流程管理、監(jiān)管檢查四個(gè)維度逐步推進(jìn)綠色金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。除此之外，加大了綠色金融培訓(xùn)，逐步推動(dòng)全行業(yè)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展。截至2022年9月末，綠色信貸余額為1.89億元，同比增長(zhǎng)32.67%，而在綠色信貸余額中，87%不屬于普惠金融。

四、威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行普惠金融與綠色金融融合發(fā)展存在的問題

（一）缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)及政策法律體系

現(xiàn)階段，關(guān)于普惠金融與綠色金融融合發(fā)展的研究較少，在公開資料之中很難找到二者融合的情況，也缺乏明確的政策支持方案。普惠金融與綠色金融雙方都存在一定的外部性，也需要政策的引導(dǎo)[10]。筆者做為威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行的員工分析認(rèn)為：綠色金融與普惠金融均屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性貸款，但標(biāo)準(zhǔn)都是相互獨(dú)立的，二者融合發(fā)展的框架還未進(jìn)行搭建，政策措施也相對(duì)獨(dú)立，且法律體系與監(jiān)督機(jī)制不夠健全，參與者的權(quán)利與義務(wù)及責(zé)任不夠清晰。

（二）綠色普惠金融評(píng)價(jià)機(jī)制不健全

綠色普惠金融需要同當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境數(shù)據(jù)相結(jié)合，構(gòu)建具體的地方普惠金融特色的綠色金融評(píng)價(jià)體系及環(huán)境效益測(cè)算體系、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系以及征信體系等[11]。相關(guān)資料顯示，威遠(yuǎn)縣金融行業(yè)針對(duì)本地生態(tài)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)與綠色投融資評(píng)價(jià)體系不夠健全，金融機(jī)構(gòu)與信貸機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不能夠?qū)Ρ镜赝度谫Y環(huán)境、氣候等影響因素進(jìn)行收集與整理，對(duì)于環(huán)境數(shù)據(jù)信息的處理與分析不足，所以不能夠有效的構(gòu)建綠色普惠金融評(píng)價(jià)體系。該系列因素制約了綠色金融與普惠金融的有效發(fā)展。

（三）缺乏完善的風(fēng)控管理機(jī)制

綠色金融與普惠金融所涉及的范圍涵蓋了三農(nóng)、小微企業(yè)，但是由于信息基礎(chǔ)薄弱，導(dǎo)致了信息不對(duì)稱，增加了金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、管理以及控制的難度。同時(shí)，普惠金融多為小項(xiàng)目、小金額，而綠色金融項(xiàng)目多為大項(xiàng)目、大金額。大型銀行因項(xiàng)目規(guī)模較小且分散而加大了業(yè)務(wù)營(yíng)銷與管理成本等原因，不愿加大普惠營(yíng)銷；農(nóng)商銀行等法人機(jī)構(gòu)因大項(xiàng)目的風(fēng)控水平有限等原因，使得參與綠色項(xiàng)目的積極性被削弱。由于服務(wù)對(duì)象不同，為資金需求主體形成了諸多的融資困境，繼而制約了威遠(yuǎn)縣綠色金融與普惠金融的規(guī)?；c持續(xù)化發(fā)展。

（四）針對(duì)性的扶持激勵(lì)機(jī)制有待健全

雖然今年人民銀行創(chuàng)新了“支持煤炭清潔高效利用專項(xiàng)再貸款”貨幣政策工具，但適用對(duì)象為工農(nóng)中建交、開發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行。除此之外，政府部門、財(cái)政部門以及金融監(jiān)管部門，在綠色金融與普惠金融融合發(fā)展實(shí)踐中都缺乏針對(duì)性的激勵(lì)機(jī)制[12]。參與創(chuàng)新綠色普惠金融業(yè)務(wù)及服務(wù)，會(huì)使得商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)盈利空間減少，盈利水平不能夠得到有效保障；尤其是綠色金融風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的缺乏，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)深入挖掘與創(chuàng)新綠色普惠金融信貸產(chǎn)品及服務(wù)的內(nèi)生動(dòng)力不足，使得創(chuàng)新綠色普惠金融產(chǎn)品與業(yè)務(wù)的探索實(shí)踐受到影響，也不利于綠色普惠金融的健康可持續(xù)發(fā)展。

五、威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行普惠金融與綠色金融融合發(fā)展的路徑

（一）完善標(biāo)準(zhǔn)體系及制度規(guī)范

1.制定綠色普惠金融政策支持標(biāo)準(zhǔn)

在政策制定方面，應(yīng)當(dāng)立足威遠(yuǎn)縣自身經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上，以綠色發(fā)展為主要方向，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與生態(tài)效益相結(jié)合的特色，由政府部門聯(lián)合金融監(jiān)管部門制定威遠(yuǎn)縣特色的綠色普惠金融地方標(biāo)準(zhǔn)，確定綠色普惠金融支持方向及重點(diǎn)領(lǐng)域，明確農(nóng)業(yè)領(lǐng)域、鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)以及農(nóng)民農(nóng)戶等融資主體是否被納入到支持范圍之中。同時(shí)，不斷完善貸款貼息與財(cái)稅優(yōu)惠政策，以此來提升社會(huì)資本投入綠色普惠金融項(xiàng)目的比例。與此同時(shí)也需要注意雙方業(yè)務(wù)的重合之處，保障服務(wù)范圍可以覆蓋到農(nóng)業(yè)與農(nóng)民。

2.加強(qiáng)制度協(xié)調(diào)支撐作用

銀監(jiān)會(huì)是普惠金融的組織管理機(jī)構(gòu)，按年對(duì)普惠金融的發(fā)展工作提出了具體的目標(biāo)及措施。而中國(guó)金融學(xué)會(huì)是綠色金融的組織協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，成立之初就有80多家理事單位，所涉及的行業(yè)包括銀行、證券以及保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)，2016年《關(guān)于構(gòu)建金融綠色體系的指導(dǎo)意見》提出了構(gòu)建中國(guó)綠色金融體系的框架性設(shè)想，為了促進(jìn)多方的有效融合，需要聯(lián)合銀行、銀監(jiān)會(huì)等部門共同協(xié)調(diào)發(fā)展。其一，應(yīng)當(dāng)重視普惠金融、綠色金融雙方重疊的問題，如綠色農(nóng)業(yè)貸款。其二，要充分考慮財(cái)政紀(jì)律與央行MPA考核的相關(guān)要求，構(gòu)建綠色金融與普惠金融的平臺(tái)互聯(lián)問題，不斷強(qiáng)化信息共享與系統(tǒng)共建機(jī)制，確保為綠色普惠金融的發(fā)展提供產(chǎn)權(quán)與權(quán)力的轉(zhuǎn)化路徑。

（二）健全綠色普惠金融評(píng)價(jià)機(jī)制

1.加強(qiáng)整合金融機(jī)構(gòu)開展聯(lián)合評(píng)估

每家銀行都具有業(yè)務(wù)開展的獨(dú)立性，在此基礎(chǔ)上，威遠(yuǎn)縣的金融監(jiān)管部門應(yīng)組織聯(lián)合轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)本地區(qū)的生態(tài)環(huán)境開展聯(lián)合評(píng)估，同綠色普惠金融標(biāo)準(zhǔn)相結(jié)合，共同制定支持農(nóng)民農(nóng)戶、小微企業(yè)之中涉及環(huán)保與綠色低碳的項(xiàng)目的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，有效的落實(shí)普惠金融與綠色金融的融合發(fā)展，同時(shí)避免通過利率進(jìn)行惡意競(jìng)爭(zhēng)。

2.構(gòu)建農(nóng)業(yè)融資主體綠色信用體系

綠色農(nóng)業(yè)的融資對(duì)象基本為農(nóng)戶與小微農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)，普惠金融也明確支持小微企業(yè)和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體。雖然近年來都在開展信用體系建設(shè)，但仍存在信息缺乏可用性，借貸雙方還存在較為嚴(yán)重的信息不對(duì)稱的問題。所以，應(yīng)當(dāng)構(gòu)建完善的綠色信用體系，健全生態(tài)環(huán)境信用評(píng)價(jià)機(jī)制及正負(fù)面清單評(píng)價(jià)管理機(jī)制等。比如，在建立農(nóng)戶生態(tài)信息檔案中將符合綠色標(biāo)志的蔬菜、特色茶葉、高效園藝、特色種植、休閑農(nóng)業(yè)等綠色附加值轉(zhuǎn)化為綠色積分，以此對(duì)農(nóng)戶具體的生態(tài)行為等進(jìn)行量化[13]。針對(duì)一些超出生態(tài)資源承載力，對(duì)于生態(tài)環(huán)境行為產(chǎn)生消極影響的人納入失信范圍之中，構(gòu)建違法違規(guī)責(zé)任主體黑名單機(jī)制。

（三）信息技術(shù)助力融合發(fā)展

1.打造綠色普惠金融信息共享平臺(tái)

威遠(yuǎn)縣綠色普惠金融發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)管理受到制約的關(guān)鍵原因就是是信息基礎(chǔ)薄弱，政府各部門之間的信息存在孤島。因此，為有效促進(jìn)綠色金融與普惠金融的融合發(fā)展，需要政府及有關(guān)部門聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)作為橋梁，連接鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)用戶信息、環(huán)保信息以及民政、工商以及稅務(wù)等相關(guān)部門的信息，充分利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等降低金融服務(wù)成本，提升服務(wù)的效率，繼而提升信息的透明度，消除金融機(jī)構(gòu)與借款主體之間的信息不對(duì)稱問題。

2.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理系統(tǒng)的運(yùn)用

威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行應(yīng)完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理系統(tǒng)的功能，例如將小微企業(yè)用戶信息、執(zhí)法信息以及環(huán)保系統(tǒng)的相關(guān)信息，工商、稅務(wù)以及環(huán)保、民政的政務(wù)信息等外部信息有效接入內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中，為風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。在具體的實(shí)踐過程中，通過風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)大數(shù)據(jù)分析，有效降低風(fēng)險(xiǎn)成本，提高服務(wù)效率，繼而提升服務(wù)的覆蓋率及可獲得性。

（四）創(chuàng)新信貸產(chǎn)品及服務(wù)

1.創(chuàng)新綠色普惠金融產(chǎn)品及服務(wù)

普惠金融與綠色金融的融合發(fā)展，存在一定的覆蓋性與交叉融合性，二者的聯(lián)合作用可以有效的促進(jìn)農(nóng)業(yè)企業(yè)與循環(huán)企業(yè)的發(fā)展[14]。因此，在實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的過程中，需要?jiǎng)?chuàng)新產(chǎn)品，爭(zhēng)取能夠滿足多樣化企業(yè)與用戶的信貸需求。在具體的實(shí)踐過程中，需要農(nóng)商銀行站在實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)金融與生態(tài)環(huán)境有機(jī)融合的角度，尋求信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新。例如，可以充分發(fā)展有機(jī)農(nóng)業(yè)，站在特色農(nóng)業(yè)綠色化與循環(huán)農(nóng)業(yè)持續(xù)性發(fā)展的角度，積極尋求具備農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的合作社，充分挖掘具備農(nóng)業(yè)生態(tài)循環(huán)模式的良好的企業(yè)，針對(duì)性的利用農(nóng)副產(chǎn)品、農(nóng)機(jī)具等“三農(nóng)”特色押品設(shè)計(jì)相關(guān)的信貸產(chǎn)品。再如，可以站在鄉(xiāng)村文化旅游產(chǎn)業(yè)，同建設(shè)美麗鄉(xiāng)村、扶貧產(chǎn)業(yè)等熱點(diǎn)問題相結(jié)合，由改善旅游區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及公共服務(wù)方面，充分的挖掘旅游優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)生態(tài)價(jià)值及文化機(jī)制，繼而有效的促進(jìn)普惠金融與綠色金融的有機(jī)融合。

2.推出定制化的金融服務(wù)項(xiàng)目

利用產(chǎn)品定制化的金融服務(wù)，可以幫助普惠金融與綠色金額的使用者在資金獲取方面更具高效性與便捷性，區(qū)別于傳統(tǒng)金融服務(wù)的繁瑣復(fù)雜，只需通過互聯(lián)網(wǎng)智能移動(dòng)終端便可以獲得相應(yīng)的金融服務(wù)。與此同時(shí)，充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)與普惠金融和綠色金融的結(jié)合，一方面可以有效的減少金融服務(wù)的成本，另一方面也可以促使金融資源惠及更多的區(qū)域、產(chǎn)業(yè)。

六、結(jié)論

總而言之，普惠金融與綠色金融的融合發(fā)展是必然趨勢(shì)，想要促進(jìn)二者的融合發(fā)展，就需要深刻認(rèn)識(shí)到其可行性及必要性，發(fā)現(xiàn)其中存在的不足之處，并實(shí)現(xiàn)優(yōu)化。本文總結(jié)了威遠(yuǎn)縣普惠金融與綠色金融融合發(fā)展的路徑，進(jìn)一步分析了農(nóng)商銀行普惠金融與綠色金融融合發(fā)展存在的問題，主要包括缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)及政策法律體系、綠色普惠金融評(píng)價(jià)機(jī)制不健全、缺乏完善的風(fēng)控管理機(jī)制、針對(duì)性的扶持激勵(lì)機(jī)制有待健全。在此基礎(chǔ)上本文提出了威遠(yuǎn)農(nóng)商銀行普惠金融與綠色金融融合發(fā)展的路徑，主要包括完善標(biāo)準(zhǔn)體系及制度規(guī)范、健全綠色普惠金融評(píng)價(jià)機(jī)制、信息技術(shù)助力融合發(fā)展、創(chuàng)新信貸產(chǎn)品及服務(wù)。通過本文的研究，期望能夠?yàn)槠栈萁鹑谂c綠色金融的融合發(fā)展提供一定的參考。