作為支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，有更多的機(jī)遇和挑戰(zhàn)等待農(nóng)商銀行去把握，如何去適應(yīng)因社會(huì)發(fā)展變化而產(chǎn)生的各種新需求，如何對可能遇到的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行更有效的管理和控制，將成為農(nóng)商銀行今后工作的重中之重。近年來，伴隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行影響以及突如其來的疫情影響，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控壓力不斷加劇，信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。在此背景下，如何增強(qiáng)農(nóng)商銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力，是當(dāng)前農(nóng)商銀行面臨的迫需解決的問題。本文試就農(nóng)商銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理作一些思考與探討。

一、實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

全面風(fēng)險(xiǎn)管理也就是廣義上的風(fēng)險(xiǎn)管理，與企業(yè)內(nèi)部控制在內(nèi)容和運(yùn)行流程上雖然存在區(qū)別，但其根本的出發(fā)點(diǎn)還是一致的。企業(yè)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的過程當(dāng)中，需要不斷地對企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、控制活動(dòng)、信息與溝通及監(jiān)控評價(jià)等操作流程進(jìn)行必要的強(qiáng)化。只有在第一時(shí)間識別企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，才能制定出更適合的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。這樣企業(yè)才能在后續(xù)的發(fā)展過程中取得進(jìn)一步的提升。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)基礎(chǔ)性、全局性和持續(xù)性的工作，既是順應(yīng)新時(shí)代金融監(jiān)管的需要，也是保障農(nóng)商銀行高質(zhì)量發(fā)展的需要。現(xiàn)階段的風(fēng)險(xiǎn)已由信貸風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，還包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、科技信息風(fēng)險(xiǎn)、洗錢風(fēng)險(xiǎn)、消費(fèi)者保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)、賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理。全面提升農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力不僅僅是為了滿足監(jiān)管要求，更是為了提升農(nóng)商銀行核心競爭力，適應(yīng)市場競爭的需要。

第一，實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理是滿足監(jiān)管要求的需要。隨著巴塞爾新資本協(xié)議的全面推行，農(nóng)商銀行改革的不斷深化，監(jiān)管部門對農(nóng)商銀行監(jiān)管提出了更高要求，風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入了一個(gè)由以前單純的信貸信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)向市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)時(shí)代。農(nóng)商銀行如果不適時(shí)提升自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，一旦風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，必然會(huì)對自身的社會(huì)形象和聲譽(yù)造成不可估量的影響。

第二，實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)商銀行提升核心競爭力的需要。近十年來，大多數(shù)農(nóng)商銀行都處于轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期或者完成改制升級后的高速發(fā)展時(shí)期，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、化解和管控風(fēng)險(xiǎn)，是影響轉(zhuǎn)型發(fā)展進(jìn)程的重要因素。農(nóng)商銀行要想繼續(xù)保持有利地位，必然需要引入現(xiàn)代金融管理理念，實(shí)現(xiàn)對各類風(fēng)險(xiǎn)的有效識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制，最大限度地避免經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失和影響，切實(shí)提升自我的核心競爭力，保持穩(wěn)健經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展。

第三，實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)商銀行適應(yīng)市場競爭的需要。隨著國有商業(yè)銀行、大型股份制商業(yè)銀行紛紛在農(nóng)村市場布局，阿里、騰訊、萬向、新網(wǎng)等巨頭積極組建民營銀行、村鎮(zhèn)銀行、互聯(lián)網(wǎng)銀行，農(nóng)商銀行在“三農(nóng)”市場“一枝獨(dú)秀”的壟斷地位已經(jīng)被打破，農(nóng)村金融市場已進(jìn)入群雄逐鹿的的時(shí)代。這樣的形勢下，農(nóng)商銀行應(yīng)該盡快建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的全覆蓋，才能更好適應(yīng)農(nóng)村市場激烈競爭的需要，立于不敗之地。

二、農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的問題及現(xiàn)狀分析

由于歷史原因，與國內(nèi)其他商業(yè)銀行相比，農(nóng)商銀行在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施過程中還存在一些不足和缺憾。

（一）理念上缺乏對全面風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀認(rèn)識

一是存在片面論，認(rèn)為抓內(nèi)控、抓案防就是風(fēng)險(xiǎn)管理。實(shí)際上，全面風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于管理工作和業(yè)務(wù)發(fā)展的全部過程，是一個(gè)事前識別和評估風(fēng)險(xiǎn)、事中防控風(fēng)險(xiǎn)、事后處理和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的過程，包括了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、科技信息風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、股東風(fēng)險(xiǎn)、案件風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)，抓內(nèi)控、抓案防，只是對其中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。二是存在消除論，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理就是消除風(fēng)險(xiǎn)。這種看法比較極端，風(fēng)險(xiǎn)是不可能絕對消除和杜絕的，但風(fēng)險(xiǎn)是可控的。農(nóng)商銀行要做的應(yīng)該是通過完善機(jī)制、優(yōu)化程序來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和對沖風(fēng)險(xiǎn)，把它控制在可承受的范圍內(nèi)。三是存在對立論，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展是對立的。從本質(zhì)上講，風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展是相輔相成。風(fēng)險(xiǎn)控制是為業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的，不能因?yàn)橛酗L(fēng)險(xiǎn)就不去發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)控制的前提是為了業(yè)務(wù)的發(fā)展，為了創(chuàng)造利潤。業(yè)務(wù)發(fā)展只有與風(fēng)險(xiǎn)管理相匹配，才能更好更可持續(xù)的發(fā)展。四是存在無關(guān)論，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理只是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部門的職責(zé)，與其它部門和員工無關(guān)。風(fēng)險(xiǎn)管理不是某一個(gè)部門的事情，是所有部門、所有干部員工共同的事，每一個(gè)部門、每一位員工都需要參與進(jìn)來。五是存在輕視論，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理無法產(chǎn)生效益，沒必要投入過多精力。重經(jīng)營、輕風(fēng)控，部分農(nóng)商銀行存在重視績效任務(wù)的考核和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，而忽視業(yè)務(wù)的規(guī)范化管理。六是存在事后論，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理是事后措施，后期補(bǔ)上就行。重事后，輕事前，往往在風(fēng)險(xiǎn)已發(fā)生或已存在情況下采取補(bǔ)救措施，而對事前的防范和事中的控制不夠重視。

（二）環(huán)境上缺乏完善的全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用基礎(chǔ)

一是缺乏高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才。2007年以來，四川農(nóng)信大量招錄應(yīng)屆大學(xué)生，員工隊(duì)伍的素質(zhì)有了明顯提高。但客觀來講，受歷史條件限制，四川農(nóng)信員工隊(duì)伍的整體素質(zhì)與國有股份制商業(yè)銀行還存在不小的差距，尤其缺乏高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才，一定程度上制約了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。二是風(fēng)險(xiǎn)管理工具和手段相對落后。當(dāng)前，絕大部分農(nóng)商銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理手段依然比較落后，單純依靠定性分析，缺乏定量分析，如在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，只重視貸款本身的政策性、合法性以及貸款運(yùn)行的安全性分析。盡管這些分析在風(fēng)險(xiǎn)管理決策中非常重要，但如果缺乏量化分析，就難以在風(fēng)險(xiǎn)的識別、度量、監(jiān)測等方面精確掌握。三是相關(guān)系統(tǒng)建設(shè)比較滯后。全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量的識別、衡量和監(jiān)測，這就需要能夠有一套完善的數(shù)據(jù)收集和處理系統(tǒng)。而實(shí)際上，省聯(lián)社全面風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)還未建立，僅依靠貸款與投資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控的效率并不高，不能實(shí)現(xiàn)從技術(shù)上實(shí)時(shí)、有效地監(jiān)測管理，風(fēng)險(xiǎn)管理仍然存在盲點(diǎn)。四是風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理程度不高。目前，農(nóng)商銀行普遍實(shí)行的風(fēng)險(xiǎn)管理較為粗放，未達(dá)到精細(xì)化程度。如信貸業(yè)務(wù)本身包含了信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、市場利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的多種風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)本應(yīng)分屬不同部門進(jìn)行管理，而實(shí)際上當(dāng)前還是僅僅依靠信貸管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。五是基礎(chǔ)信息缺失、失真問題一定范圍存在。全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要大量基礎(chǔ)信息，否則無法建立相應(yīng)的管理模型，無法準(zhǔn)確掌握風(fēng)險(xiǎn)暴露程度?；A(chǔ)信息缺失、信息失真等問題，將直接影響風(fēng)險(xiǎn)管理決策的科學(xué)性。

（三）機(jī)制上缺乏有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理配套體系

一是缺乏全面的風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制。當(dāng)前，農(nóng)商銀行的風(fēng)險(xiǎn)評估幾乎都是針對信貸業(yè)務(wù)而設(shè)計(jì)的，主要評估的是信用風(fēng)險(xiǎn)，缺乏對市場風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等的評估，對代理保險(xiǎn)、貴金屬、理財(cái)、同業(yè)拆借等一些新業(yè)務(wù)缺乏風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。二是缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。面對新的市場環(huán)境和監(jiān)管要求，農(nóng)商銀行原有的部分制度已不能完全適應(yīng)當(dāng)前發(fā)展的需要，部分制度存在漏洞，少數(shù)制度缺乏可操作性。對于經(jīng)營發(fā)展過程中出現(xiàn)的新問題、新情況，如果沒有相配套的制度安排，極易誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。三是缺乏合理的風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制。在實(shí)際經(jīng)營中，風(fēng)險(xiǎn)部門與業(yè)務(wù)條線、分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)邊界不清，尚未形成完整、科學(xué)、有效的風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制，在決策、管理、執(zhí)行和操作等不同層次，少數(shù)風(fēng)險(xiǎn)還是不同程度地存在著職能的缺位、越位現(xiàn)象。四是缺乏科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。目前，多數(shù)農(nóng)商銀行還只能對數(shù)據(jù)進(jìn)行簡單的處理和簡單的預(yù)警分析,且被動(dòng)式、形式化分析較多，主動(dòng)性、預(yù)見性分析較少，尚未建立起系統(tǒng)科學(xué)的預(yù)警分析機(jī)制。

三、加強(qiáng)農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的對策建議

銀行的任何經(jīng)營活動(dòng)都有一定的風(fēng)險(xiǎn)，放貸有信用風(fēng)險(xiǎn)，投資有市場風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)運(yùn)行有操作風(fēng)險(xiǎn)，采用先進(jìn)科技有科技風(fēng)險(xiǎn)等等。農(nóng)商銀行要生存要發(fā)展就不能回避這些風(fēng)險(xiǎn)，要依靠全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效管理這些風(fēng)險(xiǎn)。

一是要構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化。農(nóng)商銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)不僅表現(xiàn)在貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域，還表現(xiàn)在存款業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)等全部領(lǐng)域；不僅表現(xiàn)在決策領(lǐng)域，還表現(xiàn)在基層支行、網(wǎng)點(diǎn)的操作領(lǐng)域；不僅表現(xiàn)為高管人員身上，還表現(xiàn)在普通員工的身上。因此，農(nóng)商銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的管理必須是全面的、徹底的，包含三個(gè)方面：全業(yè)務(wù)管理，就是將風(fēng)險(xiǎn)管理寓于業(yè)務(wù)經(jīng)營的各個(gè)方面，樹立囊括各個(gè)條線、各個(gè)部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，真正把風(fēng)險(xiǎn)管理的要求作為業(yè)務(wù)經(jīng)營的“高壓線”。全過程監(jiān)督，就是將風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于業(yè)務(wù)運(yùn)行的各個(gè)過程，實(shí)現(xiàn)事前、事中、事后全流程監(jiān)督，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。全員參與，就是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理制度，營造以制度管人，用機(jī)制管事的范圍，引導(dǎo)全體干部員工參與風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，并通過激勵(lì)約束、典型案例、警示教育等方式進(jìn)行傳播和滲透。

二是完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。制度防線，堅(jiān)持內(nèi)控在前，制度先行，根據(jù)銀監(jiān)部門的監(jiān)管要求和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，對所有的制度和辦法進(jìn)行一次全面清理和評價(jià)，對不完整的進(jìn)行完善，對缺漏的及時(shí)建立，對過時(shí)的及時(shí)修訂，要覆蓋所有部門、崗位和操作環(huán)節(jié)，真正建立起杜絕管理“斷層”和風(fēng)險(xiǎn)控制“盲區(qū)”的長效機(jī)制。檢查防線，堅(jiān)持“全覆蓋、細(xì)檢查、高頻率”總體要求，采取自查、檢查、抽查等多種方式，充分發(fā)揮審計(jì)稽核部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、合規(guī)管理部門及各業(yè)務(wù)部門的職能作用，加大對各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)崗位和各個(gè)環(huán)節(jié)的檢查力度和頻率，將風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)，防患于未然?？刂品谰€，加快建立完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測機(jī)制，按月、季對業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理等方方面面進(jìn)行定量和定性分析，對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識別、計(jì)量和監(jiān)測，努力實(shí)現(xiàn)由信用風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、案件風(fēng)險(xiǎn)、股東風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)并重的一體化綜合管理轉(zhuǎn)變。

三是加快基礎(chǔ)建設(shè)提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平。實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要建立集中化的數(shù)據(jù)庫，采用規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)，建立一整套風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、評估、決策體系和管理程序，而這些都離不開信息網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用技術(shù)和電子化設(shè)施。要積極引進(jìn)和借鑒國內(nèi)外先進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和手段，加強(qiáng)信息科技和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，加快自身風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)，不斷提高技術(shù)水平。要積極引入大數(shù)據(jù)理念，逐步建立健全包括柜員管理系統(tǒng)、員工行為管家系統(tǒng)、全流程的業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對系統(tǒng)等一系列系統(tǒng)，對各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的全面化和精細(xì)化，切實(shí)預(yù)防各類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

四是加快風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍建設(shè)。農(nóng)商銀行在大力培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化的同時(shí)，要牢固樹立人才是第一資源的觀念，積極通過外部引進(jìn)和內(nèi)部培養(yǎng)等多種渠道，加快建設(shè)一支專業(yè)化、高層次的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍，為實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理奠定人才基礎(chǔ)。要重視對基層風(fēng)險(xiǎn)管理員工的教育，多開展系統(tǒng)化、分層次的培訓(xùn)，進(jìn)一步強(qiáng)化干部員工的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念、管理意識、管理技術(shù)、操作方法，不斷提高全員的職業(yè)素養(yǎng)和工作技能。要堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)帶頭，各行高管人員必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任感、緊迫感和使命感，增強(qiáng)“第一責(zé)任人”意識，從自身做起，帶頭樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，并自覺落實(shí)到具體行動(dòng)之中，當(dāng)好表率，作好榜樣，引導(dǎo)和帶領(lǐng)廣大員工將全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念貫徹落實(shí)到每一項(xiàng)工作、每一個(gè)細(xì)節(jié)之中。

作者:高縣農(nóng)商銀行 張強(qiáng)